税务师的幕后功臣：协助企业合规纳税，税务协作

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税务师的幕后功臣：协助企业合规纳税的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税务师的幕后功臣：协助企业合规纳税的解答，让我们一起看看吧。

税务师证书可以挂事务所吗？

有些小伙伴考过了税务师证书，希望把证书挂靠在事务所赚取额外收益，在这里明确的告诉大家，税务师证书挂靠是不合法的行为，不要因为蝇头小利而触碰法律红线，拣了芝麻丢了西瓜。

从法律层面看，国家现在已经明确规定证书挂靠行为是违法的，出台了相应的政策严厉打击这种行为。并且挂靠所签订的合同、契约等都是不具有法律效力的，挂靠人索要的报酬很可能是得不到保障的。

从市场层面看，如果考过税务师证书的人员都把证书随意的挂靠，也就无法辨别事务所真正的从业人员，不能从持证人员的数量上了解事务所的业务能力。另外，混乱的挂靠市场免不了使有些黑中介压从中低价格获取利润，把证书挂到不合规的企业，使挂靠人承担更高的风险。而考取证书也就不再是专业能力的体现，而变成了攫取不当利益的途径。

从个人层面看，一方面，挂靠人把自己辛苦考来的证书交给事务所，就要承担证书毁损灭失或者扣押证书的风险。另一方面。如若是持证入股，那风险可能就更大了。合伙制企业的事务所可能会因未缴清出资款或违反法律牵扯到挂靠人，承担相应的连带责任。同时，挂靠人也会因挂靠受到协会的处罚。

挂靠有风险，切勿因小失大。税务师作为高含金量的证书，大家备考艰辛不易。一旦挂靠公司出现问题，轻则被扣押证书、承担连带责任，重则吊销资格，负刑事责任。大家考下税务师是为了实现人生价值，着实没必要冒着违反法律的风险，贪图一点点的挂靠费!

个人月入6万，给企业做管理咨询，要求开具***，如何做筹划税收？

非请自来。

个人为企业提供咨询服务，月入6万，如果按劳务报酬计算交纳个税，结果一定很酸爽，不提倡。也就是说，可以选择成立工商户或个人独资企业。相信一定有想知道两者交税是有什么区别的，我随便来算算吧。

按个人劳务报酬计算

如题目说的，个人给企业做管理咨询，除了要交增值税外还得交个人所得税。我们来看下，月入6万，每月要交的增值税是60000/1.03*%＝1747.57，城建税及附加也近175元，合计每月要交约1900元，一年约为23000元。

还有个人所得税，月入6万，年收入为72万，什么扣扣减减，按应纳税所得额为42万算，一年要交个税约7.4万。

增值税和个税一年至少要交税10万以上，那感觉，谁交谁知道！

个体户或个人独资企业

个体工商户和个人独资企业，在纳税方面是一样的，月入6万按现行增值税优惠政策，可以免征增值税。大头就剩个人所得税，年收入近70万，不知道实际是如何征税了。不过，核定征收的可能性更大，个别情况税负为2%，算上企业运营费用，整体支出要比按个人劳务报酬少。

结论

据此，可以成立个体工商户或个人独资企业，具体视情况而定。

把公司高薪员工变成个体户，是为了让社保不按实际工资基数交想出来的怪招。

最早在网络上流传，是说顺丰将快递员转为个体户，后来我也顺便问过给我送快递的小哥，说并没有这事。

是有公司这么用，像一些做咨询的，或者做设计的，公司规模可能并不大，员工和老板之间的关系有点像合作的方式，拿下了项目后，谁做的就给谁提成，平时工资可能比较低。

若是按实际工资发，社保基数高不说，按照以前个税的算法，某月忽高的时候，还要交很高个税。所以，老板可能会让员工***来报销，但是，代开也不能以员工自己的名义代开，得换个人名义***。

代开咨询***，不像劳务费***查那么严，一般企业也不会真去代扣代缴个税，多数是代开的时候，按附征率附征个税就可以了。

看起来，不管是公司和员工角度，都是省了。

但这样风险也是蛮大的，代开的***，严格说是算虚开，除非背后还真有签订合同，并由验收之类的环节。

而且，在现在个人所得综合纳税申报后，很可能会面临补缴个税的风险。

以上这么多，是在讨论把员工工资变成***报销的风险。

具体到楼主的问题，以合作的方式和公司签咨询项目，到底是个人独资企业好还是个体户好。

从纳税角度，这两者其实没有明细差别，个体户和个人独资都可以登记为小规模纳税人，也可以登记为一般纳税人。也都不需要交企业所得税，是按照个人经营所得计税。

所以，我觉得选个体户还是个人独资，要重点考虑的还是未来的业务规模和客户群体，纳税不是考虑的重点。

个人独资企业从经营上来说，会更规范更能应对不同客户需求，但个人独资企业的注册，以及未来注销等的处理，会比个体户更复杂一些。对企业内部管理，会计核算的要求也更高一些，相比个体户，可能税务机关稽核抽查的几率也会更大一些。相比，个体户更灵活。

从目前提供的信息来看，你和公司之间更像合作关系，倒不是因为不缴纳社保，而是没有签订劳动合同。那么每月六万就可以定性是个人为企业提供的劳务报酬，简单计算如下：

1、以个人名义到税务局代开普通***。增值税及附加税不会超过3.36%（约0.2万元），一般情况下个人所得税由公司预扣缴，按照打八折乘以30%税率减去2000（约1.24万），税款暂合计为每月1.44万。因为劳务报酬需要合并工资薪金等综合所得按年计算，第二年年初有可能退税也有可能补税。

2、设立个体工商户或个人独资企业。如果是小规模纳税人且不需要开专票，增值税及附加税免税，如果是小规模纳税人且需要代开专票，增值税及附加不会超过3.36%（约0.2万元）。如果是一般纳税人增值税及附加不会超过6.72%，一般也不会怎么选，除非公司强制要求最高税率专用***。如果个人所得税***用查账征收方式，个人所得税按照经营所得平均每月约1.55万元（***设没有成本）；如果个人所得税***用核定征收方式，看核定的应纳所得税的高低，个人所得税税负应该在1-2%左右。

一句话总结：最优方案是成立增值税小规模纳税人、个人所得税核定征收的个体工商户或个人独资企业，每月6万收入情况下，增值税全免（不开专票），个人所得税税负1-2%之间，加上若干设立的费用和每月固定的入驻或代账费用。

当然需要注意的是，个体工商户和个人独资企业不能以公司作为后缀名，只能是工作室、工厂、中心结尾，同时个体工商户和个人独资企业需要承担无限责任。

企业上市需合规师吗？

企业上市需要合规师，企业合规师主要针对从事会计、审计、税务、财税、金融等相关职业，担任企事业单位会计主管及经理、审计主管及经理、财务主管及经理、税务主管及经理、法务主管及经理、财税主管及经理、风控主管及经理等岗位的专业管理人员，以及这些岗位总监及以上的高层管理者。

到此，以上就是小编对于税务师的幕后功臣：协助企业合规纳税的问题就介绍到这了，希望介绍关于税务师的幕后功臣：协助企业合规纳税的3点解答对大家有用。