毛利润,毛利润计算公式
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大家好,今天小编关注到一个比较有意思的话题,就是关于出纳日常工作内容详细的问题,于是小编就整理了3个相关介绍出纳日常工作内容详细的解答,让我们一起看看吧。
出纳担负着一个单位货币资金的收付、存取活动 出纳人员要经常跑银行 发放职工工资,核对银行对账单 现金管理要做到日清月结,账面余额与库存现金每日下班前应核对,发现问题,及时查对;银行存款日记账与银行对账单余额也要及时核对,如有不符,立即通知银行调整。
根据原始凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。
保管有关印章,空白收据和空白支票
出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称1。具体工作内容包括:办理银行存款和现金领取、负责支票、汇票、***、收据管理、做银行帐和现金帐、并负责保管财务章、负责报销差旅费的工作2。此外,出纳还需要整理凭证、盘库、做现金日记账和银行日记账等3。
出纳岗位,办理现金支出,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,必须经过会计审核、财务经理签批,方可办理款项收支。单笔2000元以下的零星支出才使用现金方式支付。
出纳是做货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。其工作要点在于:做好现金收付、银行存款核算,日常记账保证日清月结、保管现金、证券、相关印章。办理往来结算,建立清算制度,核算其他往来款项,防止坏账损失。
本项工作内容主要包括以下六个方面:
1、做好现金收付的核算;
2、做好银行存款的收付核算;
3、认真登记日记账,保证日清月结;
3、认直登记日记账;
4、保管库存现金和有价证券;
5、保管有关印章,登记注销支票;
6、复核收入凭证,办理销售结算
1.货币资金核算
(1)办理现金收付,严格按规定收付款项。
(2)办理银行结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票。
(3)登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。
(4)保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。
(5)保管有关印章,登记注销支票。
(6)复核收入凭证,办理销售结算。
2.往来结算
(1)办理往来结算,建立清算制度。
(2)核算其他往来款项,防止坏账损失。
3.工资结算
(1)执行工资***,监督工资使用。
(2)审核工资单据,发放工资奖金。
(3)负责工资核算,提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象,进行明细核算。根据管理部门的要求,编制有关工资总额报表。
出纳是企业中负责现金收付、银行结算及账务处理的职位。其工作范围广泛,既包括会计部门专设的票证、资金、有价证券等的收付、整理、保管以及核算等工作,也包括业务部门的资金收付、保管等方面的工作。
公司出纳的最基本职能是收付职能
只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管
出纳的工作内容包括:办理银行存款和现金领取、支票、汇票、***、收据管理、做银行账和现金账并保管财务章、报销差旅费、员工工资的发放等。具体来说,出纳需要每日登记现金日记账和银行存款日记账、日常款项收付及报销工作、盘清库存现金、保管各种空白支票、票据、印鉴等等。
此外,出纳还需要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的要拒绝办理报销手续。在现金收付方面,出纳需要当面点清金额。
到此,以上就是小编对于出纳日常工作内容详细的问题就介绍到这了,希望介绍关于出纳日常工作内容详细的3点解答对大家有用。
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